Tiek, kiek kuriai vertę ir poveikį mokesčio, mokesčių lengvatos arba subsidijos yra sumažinta dėl jo šalutinis poveikis. , Pavyzdžiui, didinant darbuotojų darbo užmokesčio mokestis bus sukelti kai kurie darbuotojai gali nustoti veikti arba dirbti mažiau, taip sumažinant papildomas mokestis surenkamas. Vis dėlto mokesčių lengvatų arba subsidijos skatinti žmones pirkti gyvybės draudimo dedveito kainuotų nes žmonės, kurie nebūtų pirkęs draudimo bet kuriuo atveju būtų naudinga.