במידה שבה הערך וההשפעה של מס מס הקלה או סובסידיה מופחת עקב תופעות הלוואי שלה. למשל, להגדיל את כמות המיסים המוטלים על שכר העובדים להוביל כמה עובדים להפסיק לעבוד או לעבוד פחות, אז להפחית את כמות מס נוסף להיות שנאספו. לעומת זאת, יוצר הקלה במס או סבסוד כדי לעודד אנשים לקנות ביטוח החיים היה עצמי עולה כי אנשים היו קונים ביטוח בכל מקרה ירוויח.