Legge introdotto in Svizzera nel 1998 a completare le disposizioni pertinenti del codice penale e dell'accordo sul codice delle banche svizzere di condotta per quanto riguarda l'esercizio della dovuta diligenza. Sotto la legge, agenti e intermediari finanziari sono tenuti ad identificare i loro partner contrattuali, per stabilire l'identità del proprietario benefico, sullo sfondo delle eventuali transazioni insolite cercando di chiarire e di mantenere un record di dati. Se ci sono motivi ragionevoli per sospettare che i fondi in questione sono di origine criminale, questa deve essere immediatamente denunciato alle autorità competenti e i fondi bloccati.