Nella misura in cui il valore e l'impatto di una tassa, imposta sollievo o sovvenzione è ridotta a causa dei suoi effetti collaterali. , Per esempio, aumentando la quantità di tassa imposta sulla retribuzione dei lavoratori sarà portare alcuni operai di smettere di lavorare o lavora di meno, riducendo così la quantità di tassa extra devono essere raccolti. Tuttavia, creando un sgravi fiscali o sovvenzioni per incoraggiare la gente a comprare l'assicurazione vita avrebbe una portata lorda costato perché chi avrebbero comprato assicurazione comunque trarrebbe beneficio.