Der Wert der Vermögenswerte, die in Bargeld sofort umgewandelt werden können wie ein Unternehmen mitteilte. Enthält in der Regel Bankkonten und Wertpapiere wie Staatsanleihen und Banker's Abnahmen. Zahlungsmitteläquivalente in Bilanzen zählen Wertpapiere (z.B., Notes), die innerhalb von 90 Tagen Reifen.