Степента, до която стойността и въздействието на данък, данъчни облекчения или субсидия е намалена, заради неговата странични ефекти. Например, увеличаване на размера на данъка, налагани върху работниците заплащане ще доведе някои работниците да спре да работи или работи по-малко, така че намалява количеството на допълнителен данък да се събират. Обаче, създаване на данъчни облекчения или субсидия да насърчава хората да си живот застраховка дедуейт обичайните защото хората, които ще са закупили застраховка все пак ще полза.