يتم تقليل مدى قيمة وأثر الضريبة، ضريبة إغاثة أو إعانة بسبب إثارة الجانبية. على سبيل المثال، زيادة مقدار الضريبة المفروضة على أجور العمال سوف يؤدي بعض العمال إلى التوقف عن العمل أو العمل أقل، وحتى تخفيض مبلغ الضريبة الإضافية التي سيتم جمعها. ومع ذلك، إنشاء الإعفاء الضريبي أو إعانة لتشجيع الناس على شراء التأمين على الحياة سيكون له الساكنة تكلفة لأنه سيفيد الناس الذين اشتروا التأمين على أي حال.